🎫 NISAとは?

ひとことで言うと

株や投資信託の利益にかかる約20%の税金がゼロになる国の制度。2024年から恒久化され、非課税枠も大きくなった。

もう少しくわしく

NISA(ニーサ)は「少額投資非課税制度」の愛称です。ふつうの証券口座(課税口座)で株や投資信託を売って利益が出ると、利益に対して20.315%の税金がかかります。NISA口座の中で買ったぶんは、この税金がまるごとゼロになります。配当金や分配金も同じく非課税です。

2024年に始まった新NISAには「つみたて投資枠(年120万円)」と「成長投資枠(年240万円)」の2つの枠があり、あわせて年間360万円まで投資できます。生涯に使える非課税枠は合計1,800万円。制度に期限はなく、一度売却すれば、その分の枠は翌年以降に復活して再利用できます。

つみたて投資枠は、金融庁の基準を満たした低コストの投資信託だけが対象で、毎月コツコツ積み立てる使い方が基本です。成長投資枠では個別株やETFも買えます。初心者はまず、つみたて投資枠でインデックスファンドの積立から始めるのが定番です。

注意点は主に2つ。NISA口座は1人1口座しか作れないこと(金融機関の変更は年単位で可能)、そしてNISA口座内の損失は、課税口座の利益と相殺(損益通算)できないことです。とはいえ長期の資産づくりが目的なら、デメリットよりも非課税の恩恵のほうがずっと大きい制度です。